Валютный счет физического лица за рубежом

Свободное перемещение капиталов через границы позволяет гражданам России без проблем переводить средства за рубеж. Делать это можно как на чужие счета, так и на собственные. Однако для этого придется соблюдать некоторые условия. Необходимо будет заранее открыть валютные счета за границей, чтобы легально распоряжаться своими деньгами.

Валютное законодательство: новые изменения

Основным правовым регулятором в сфере законодательства, связанного с валютами других стран мира, является Федеральный закон №173 «О валютном регулировании и валютном контроле». За предыдущий год в нем было два изменения. Обновления касались открытия счетов россиянами за пределами своей страны. Часть нововведений вступает в силу с начала 2020 года, а оставшиеся поправки будут введены до наступления лета этого же года. По новым правилам становятся доступными следующие действия:

1. Разрешено зачисление средств, которые были получены в виде дохода при работе с драгоценными металлами.
2. На собственные валютный счет физического лица за рубежом теперь отсутствуют ограничения по перечислению сумм из российских банков.
3. В том случае, когда у нашей страны с другим государством имеется договор об автоматическом обмене информацией, связанных с финансовыми операциями, то допускаются перечисления на счета иностранных юрлиц или физлиц.

Важно знать, что Российская Федерация подписала соглашение об автоматическом обмене финансовой информацией с 94 странами мира.

С 2019 года обмен данными не осуществляется с Великобританией и ее коронными территориями. Отсутствует подобный механизм на начало 2020 года с Соединенными Штатами, Черногорией, Канадой. Из стран ближнего зарубежья в такой ситуации находится Грузия. Это ведет к тому, что суммы, пришедшие из данных государств, подпадают под запрещенные операции и будут отправлены плательщику, чтобы избежать претензий от налоговых органов.

Стоит учитывать, что данные налоговикам отправляются автоматически через 9–10 месяцев после окончания налогового периода. С получением средств из других стран проблем быть не должно.

Под отчетность подпадают не все суммы, находящиеся на счетах в иностранных банках. Если в эквиваленте по курсу на 31 декабря текущего года сумма превышает 600 тысяч рублей, то до конца весны следующего года подается отчет о движении средств в налоговую.

Берутся под контроль небанковские организации финансового рынка. Соответственно, больше внимания будет уделяться тем гражданам России, которые открыли счета в таких компаниях, как:

• фондовые;
• брокерские;
• инвестиционные.

Более точный список отсутствует. Косвенными признаками являются возможности распоряжаться деньгами в пользу их собственника. Так как данная мера еще не отработана на практике, то все недочеты ее будут правиться в процессе внедрения.

Появились послабления для обмена средствами между гражданами России, которые отсутствуют на территории страны в течение года сроком больше, чем 183 дня. Между ними сняты всякие лимиты на отправку средств друг другу. Основанием для проведения подобных операций могут быть выполненные работы, оказанные услуги либо купля-продажа какого-то имущества.

Стоит ли доверять денежные средства иностранным банкам

Зарубежная финансовая система может быть привлекательной для отечественных вкладчиков несколькими факторами. Чаще всего иностранные банки выглядят для россиян более надежными, так как банковская система в некоторых странах насчитывает несколько столетий. Многие популярные бренды берут свое начало в прошлых веках.

Кроме стабильности, иностранные компании могут похвастаться безупречным сервисом. Обслуживание клиенты получают по всевозможным смежным сервисам.

Компании, работающие за рубежом, вынуждены вести свою деятельность в высококонкурентных условиях. Они привыкли сражаться за своих клиентов, предлагая им гибкие условия обслуживания и широкий выбор банковских продуктов. Основным отличием является не жесткая привязка к ограниченной продуктовой линейке, как в России, а максимальное удовлетворение потребностей в финансовом обслуживании.

Международные организации, занимающиеся банковской деятельностью, берегут свою деловую репутацию, поэтому не связываются с деньгами неизвестного происхождения. Это позволяет обеспечить доверие клиентов и устойчивость всей банковской системы.

Особенности открытия валютного счета за рубежом

На первоначальном этапе гражданину РФ потребуется определиться со страной, в которой предполагается открыть для себя счет. Не в каждом государстве разрешено вести финансовую деятельность нерезидентам без владения недвижимостью и без вида на жительство.

В разных странах можете встретить различное отношение. Например, в Латвии местный Rietumu Banka вполне дружелюбно сотрудничает с иностранцами даже с использованием удаленного сервиса. Более жесткие условия предъявляют в Сингапуре или странах Скандинавии, желая получить от иностранца происхождение сбережений, подтвержденное дополнительными документами.

Имеются разные условия на минимальную сумму, которая должна быть внесена изначально при оформлении сделки. Такие корифеи рынка как UBS либо Barclays будут открывать счета лишь при наличии у клиентов суммы от 50 тысяч евро. Более лояльные Bank of China или ICBC опустили свой порог до 20 юаней, что соответствует примерно 200 рублям по курсу на начало 2020 года. Важным ограничением для большинства банков в отношении нерезидентов является запрет или ограничение на ведение бизнеса посредством данных финансовых учреждений.

Рекомендуем при оформлении договора за рубежом поинтересоваться о следующих фактах, касающихся условий со стороны банка:

• размер процентов и текущие ставки;
• требуемая нерасходуемая сумма на остатке;
• подлежит ли страхованию вклад;
• гарантии сохранности средств на счетах;
• необходимость персональных встреч с менеджером банка.

Стоит учитывать, что в серьезных организациях типа Deutche Bank, Credit Suisse или BPI услуги посредников по работе со счетами не допускаются. Банковский менеджер будет желать персональной встречи с собственником средств. Нормальным явлением служит предоставление доказательств происхождения имеющейся суммы, рекомендации от других финансовых учреждений или рекомендательные бумаги от местных бизнес-партнеров.

Как выбрать подходящий банк

Принимать решения без детального анализа текущей ситуации не стоит. При выборе достойного учреждения необходимо обратить внимание на следующие моменты:

• работает ли банк с физическими лицами или компаниями из России (это позволит упростить ведение обязательного отчета о валютных счетах за границей);
• предусмотрена ли возможность открытия расчетного счета;
• виды валют, которые разрешены в данном банке;
• имеется ли возможность взаимодействия с компаниями или лицами из вашего списка бенефициаров, а также, какие направления переводов и платежей допустимы;
• рейтинг финансового учреждения за текущий год и несколько предыдущих периодов, перспективы компании.

Мониторинг могут провести специалисты, работающие в данной отрасли. Делают они это как платно, так и бесплатно. В странах Восточной Европы подобный сервис можно заказать даже на русском языке.

Процедура оформления валютного счета за границей

Алгоритм открытия счета за рубежом будет примерно похож во всех банках, работающих с нерезидентами. В большинстве случаев потребуется личное присутствие при открытии счета. Перед заполнением бумаг потребуется предоставить документы менеджеру. Если необходимо открыть счет юрлицу, то от вас потребуют такой пакет:

• уставные документы;
• данные о контрагентах и направлениях движения средств;
• подтверждение вида коммерческой деятельности;
• данные о владельцах компании;
• примерный годовой объем движения средств.

Окончательное решение выносится не сразу. Придется подождать в зависимости от обстоятельств от недели до двух месяцев.

От физических лиц требуется иной набор документов и сведений:

• документ, подтверждающий личность и место жительства;
• подтверждение финансов — справка о доходах или источнике денег;
• выписки из предыдущих банков;
• данные об отсутствии судимостей;
• квитанция об уплате коммунальных платежей и налогов;
• информация о составе семьи.

При положительном решении клиенту передают номер счета. В современных банках клиентам дают логин и пароль для доступа в интернет-банкинг. Если нужно, то по запросу можете взять пластиковую карту.

Что такое система CRS

В современных условиях все демократические и развитые страны борются с нелегальными средствами. Этому способствует трнасгосударственный обмен информацией о потоках. Создаются всевозможные системы и договоренности о борьбе с нелегальными платежами. Несколько лет назад Россия присоединилась к одной из подобных систем, занимающейся автоматическим обменом налоговой информацией – CRS (Common Reporting Standard).

В сложившихся условиях члены системы, банковские компании, отправляют в российскую ФНС данные о частных и коммерческих счетах за рубежом, владельцами которых являются россияне. В финансовый пул входят страны Евросоюза, Азиатского региона и некоторые другие. Всего около шести десятков государств. К обязательным данным для обмена относятся ИНН, паспортная информация, БИН, номера всех счетов, текущее состояние счета на конец отчетного периода, типы активов.

Правила отчетности по своим зарубежным финансам

По действующим правилам, когда гражданин России живет на территории стране более 183 дней в году, то он приравнивается к валютному резиденту. В такой ситуации все открытые счета за границей он обязан декларировать по установленному на момент отчетности законодательству:

• в налоговую необходимо сообщать об открытии/закрытии счетов либо об изменении их реквизитов;
• до 30 апреля каждого года за прошлый налоговый период отправляется отчетность о движении средств и остатках на счетах;
• важно соблюдать федеральный закон N 173-ФЗ, где указаны определенные ограничения.

При несоблюдении нормативных актов к виновнику применяются наказания в виде штрафов. Также идут репутационные риски.

Выводы

Требования по отношению к гражданам, имеющим счета за границей, постоянно приводятся в соответствие с международными правилами. При этом Россия постепенно интегрируется в мировые структуры, борющиеся с отмыванием средств. Во время открытия счетов необходимо по закону уведомлять налоговые органы своей страны, чтобы не получить за это штраф.